Curso de Certificación en Impuestos

  • Ofrecer una visión global del sistema tributario español.
  • Gestionar los impuestos que afectan a la actividad económica de pymes y autónomos.
  • Aprender el funcionamiento del IVA a nivel nacional e internacional y cómo se liquida.
  • Calcular la cuota del impuesto de sociedades.
  • Conocer los principales impuestos locales.
  • Realizar su propia declaración del IRPF o tener suficientes conocimientos para interpretarla.
  • Actualizar los conocimientos del alumno presentando las últimas reformas y novedades aplicadas al Impuesto de Sociedades.
  • Explicar la naturaleza del impuesto y sus características generales esenciales.
  • Conocer las diferencias entre fiscalidad y contabilidad, y cómo adaptar los datos contables para el cálculo de la base Imponible del Impuesto sobre Sociedades.
  • Obtener una visión global del impuesto que permita al alumno aplicar sus conocimientos a diferentes sectores de actividad.

Dirigido a

Trabajadores y autónomos.

Metodología

A distancia / online

Precio

100% Bonificable

Infórmate, es GRATIS


Temario

Módulo 1. Gestión de impuestos en pymes y autónomos

1. Conceptos tributarios

  1. conceptos básicos
  2. la declaración tributaria
  3. los pagos a cuenta
  4. los ingresos a cuenta
  5. los pagos fraccionados
  6. las declaraciones informativas
  7. el comercio minorista

2. Inicio de la actividad declaración censal modelo 036 y 37. Inicio, modificación o baja en la actividad económica y profesional

  1. tipos de sociedades y fiscalidad. Introducción
  2. inicio de la actividad económica o profesional
  3. otros usos del modelo 036: nif
  4. modificación y baja de la actividad económica o profesional
  5. el modelo 036 y 037 y el impuesto sobre actividades económicas
  6. registros dependientes del censo de empresarios, profesionales y retenedores.
  7. plazo de presentación y lugar de presentación

3. El impuesto sobre la renta de las personas físicas

  1. rendimientos de las actividades profesionales y de las actividades económicas
  2. estimación directa normal
  3. estimación directa simplificada
  4. estimación objetiva
  5. renuncias e incompatibilidades
  6. irpf y regímenes especiales de iva

4. El impuesto sobre el valor añadido

  1. régimen general
  2. régimen simplificado
  3. régimen especial de equivalencia
  4. régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca

5. Presentación telemática de impuestos

  1. impuestos de obligatoria presentación telemática
  2. dirección electrónica habilitada

6. Impuestos locales

  1. los impuestos locales: normativa
  2. recursos tributarios de las entidades locales
  3. competencias en los impuestos locales
  4. impuesto de actividades económicas - i.A.E.
  5. impuesto de bienes inmuebles - i.B.I.
  6. impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras - i.C.I.O.
  7. el impuesto sobre incrementos de valor de los terrenos de naturaleza urbana – i.I.V.T.N.U.
  8. impuesto sobre vehículos de tracción mecánica – ivtm.

módulo 2. Impuestos de sociedades

1. Introducción

  1. naturaleza y ámbito de aplicación
  2. hecho imponible
  3. sujeto pasivo
  4. obligación personal de contribuir
  5. atribución de rentas
  6. entidades exentas
  7. periodos impositivos y plazos de presentación
  8. jurisdicción competente para dirimir controversias con la administración tributaria

2. Base imponible

  1. base imponible
  2. ingresos y gastos contables
  3. rentas exentas de origen extranjero
  4. compensación de las bases imponibles negativas

3. Correcciones de valor: amortizaciones

  1. amortizaciones contables
  2. amortización fiscal del inmovilizado material
  3. amortización fiscal del inmovilizado intangible
  4. otros supuestos de amortización

4. Correcciones de valor: pérdida de valor de los elementos patrimoniales y provisiones

  1. concepto de pérdida de valor de un elemento patrimonial y concepto de provisión
  2. requisitos para la deducibilidad de las pérdidas de valor de elementos patrimoniales y de las provisiones
  3. deterioros de valor y provisiones reglas para ser considerados gastos deducibles

5. Deuda tributaria

  1. tipos de gravamen
  2. calcular la cuota
  3. bonificaciones
  4. deducciones

6. Liquidación y pago del impuesto

  1. retenciones e ingresos a cuenta
  2. pagos fraccionados
  3. declaración y pago del impuesto

módulo 3. Impuesto sobre el valor añadido (iva)

1. Introducción

  1. impuesto sobre el valor añadido, concepto y funcionamiento
  2. esquema general
  3. ámbito de aplicación. Territorio en el que se aplica el impuesto
  4. tributación en territorio común y territorio foral (país vasco y navarra)

2. Operaciones interiores: hecho imponible y exenciones

  1. hecho imponible en operaciones interiores
  2. exenciones

3. Operaciones intracomunitarias e importaciones: hecho imponible y exenciones

  1. hecho imponible en adquisiciones intracomunitarias
  2. exenciones en operaciones intracomunitarias
  3. hecho imponible en las importaciones de bienes
  4. exenciones en importaciones de bienes

4. Devengo del impuesto

  1. introducción. Reglas fundamentales
  2. devengo en operaciones interiores: entregas de bienes y prestaciones de servicios
  3. devengo en las adquisiciones intracomunitarias
  4. devengo en las importaciones

5. Base imponible, sujeto pasivo y tipo impositivo

  1. base imponible
  2. sujeto pasivo
  3. tipo impositivo general y tipos reducidos

6. Deducciones y devoluciones

  1. deducciones, reglas de prorrata y regularización de deducciones
  2. devoluciones

7. Regímenes especiales

  1. introducción
  2. régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca
  3. régimen especial de las agencias de viajes
  4. régimen especial del recargo de equivalencia
  5. la fiscalidad de las pymes. El régimen simplificado

8. Gestión del impuesto y obligaciones formales de los sujetos pasivos

  1. liquidación del impuesto
  2. modelos de presentación
  3. plazos de presentación
  4. las declaraciones informativas del iva
  5. obligaciones formales en materia de facturación
  6. obligaciones censales
  7. obligaciones en materia de libros-registro en el iva

Cursos relacionados

Experto en Gestión Contable Informatizada

La contabilidad en la actualidad siempre está soportada por algún programa informático que facilita el trabajo, ahorra tiempo y reduce los costes. Dentro de los programas informáticos de contabilidad, el más implantado a nivel empresarial es sin duda el Contaplus. Este curso te permitirá dominar el uso de las herramientas informáticas aplicadas a la contabilidad.

Gestión Operativa de Tesorería

Cumplimentar los documentos de cobro o pago, convencionales o telemáticos, dentro de su ámbito de responsabilidad y de acuerdo con las indicaciones recibidas, con la finalidad de liquidar las operaciones derivadas de la actividad empresarial. Gestionar la presentación de documentos de cobros y pagos ante bancos, Administraciones Públicas y organizaciones en general, de acuerdo con la...

Dirección de Operaciones

La dirección de operaciones cada vez toma una mayor importancia en todas las organizaciones, saber desarrollar estategias interdepartamentales es cada vez más necesario, y el profesional de Operaciones es la persona indicada para saber que tiene o debe hacer cada uno. Curso imprescindible para la organización de proyectos.  Un profesional que se preocupa por su...

Curso de Excel Online Homologado

Con este curso de Excel online aprenderás a dominar una herramienta imprescindible en el ámbito laboral. Excel se ha convertido en una herramienta multiusos en casi todos los sectores profesionales. Dominarla es una ventaja competitiva tanto para destacar en tu trabajo como para mejorar tus opciones. 

Dirección Financiera

Para un dirección financiera eficaz y sostenible, curso ideal para autónomos, pymes y empresas que no tengan un departamento específico. Este curso te dotará de una visión transversal para que puedas definir y dirigir tu estrategia financiera, imprescindible para sobrevivir y mantener una caja y tesorería saludable. Curso totalmente bonificable,...

Curso Universitario de Auditoría Contable

Este CURSO ONLINE HOMOLOGADO DE AUDITORÍA CONTABLE le prepara para tener una visión completa sobre el entorno de la contabilidad, llegando a especializarse en la adquisición de estos conocimientos sobre la auditoría contable. El presente Curso Universitario está Acreditado por la UNIVERSIDAD ANTONIO DE NEBRIJA con 4 créditos Universitarios Europeos (ECTS), siendo baremable en bolsa de...

Gestión Contable

Interpretar correctamente, desde el punto de vista contable, la información representada en los documentos –justificantes de las operaciones económico– financieras que afecten al patrimonio empresarial. Interpretar correctamente el método contable de partida doble, sus instrumentos y sus fases. Elaborar la información relativa a un ciclo económico aplicando adecuadamente la metodología...

Gestión De Nóminas Y Seguridad Social

Curso imprescindible para conocer de manera detalla la confección de una nómina y todo lo que conlleva. Tener un profesional capacitado en este ámbito puede marcar la diferencia entre el éxito y el fracaso de una empresa. La cuenta de personal acostumbra a ser un porcentaje muy importante de los costes de la empresa, y como todo, se puede optimizar si se sabe...